Media Komunitas Perpajakan Indonesia Forums PPN dan PPnBM Lampiran B3 pada SPT masa PPN-DN

  • Lampiran B3 pada SPT masa PPN-DN

     wverdi updated 1 year, 2 months ago 2 Members · 5 Posts
  • NANISS

    Member
    24 March 2023 at 4:06 pm

    Selamat siang rekan, mhn insightnya. Bgini casenya:

    Kntr merupakan PKP dan bergerak pada usaha retail sembako. Ada suatu saat membeli bahan bangunan (utk merenop gedung tmpt usaha/ dan pihk lawan tsb mengeluarkan PK..Posisi di kntr sy auto jd PM. Nah pernah suatu ketika kntr dpt SP2DK termsk didlmnya minta penjelasan ttng PM dari transaksi pembelian bhn bangunan. Alhasil dari saran AR, PM ini tdk boleh dikreditkn krn tdk berhubungan dg pengeluaran langsung yg menopang pada bisnis utama. Dg kata lain tdk berhubungan dg kegiatan prodiksi-distribusi dan pemasaran.

    Pertanyaanya rekan:

    Jk PM ini tdk boleh dikredikn apakah diperbolehkn sd saat ini di efaktur desktop/ menu prepopulated km sllu mengabaikknya (tdk mengupload sehingga PM tdk msk ke form B2)..?

    note:

    1.stts km sbg penyewa gedung dan sllu byr PPh ps 4a2.

  • NANISS

    Member
    24 March 2023 at 4:24 pm

    sbg tambahan dari pertanyaan diatas…(mhn maaf td saat ngedit..submit..ada notif error)

    pertanyaan ke 2

    Jk PM ini tetap diupload tp dimasukan ke form B3 (sy pernah baca artikel/ mhn maaf nama jdlnya lupa) katanya bisa. Tp sy bingung landasan hukumnya merujuk ke PP-PMK-PER yg mana..?

    Krn jk ada payung hukumnya sy lebih enk utk discuss dg atasan.

    note:

    2. stts pemilik gudang merupakan salah satu anggota klga dekat

  • wverdi

    Member
    4 April 2023 at 1:07 pm

    Harusnya bisa dikreditkan ya karena bahan bangunan dipakai untuk merenovasi tempat usaha.

    PPN yang dapat dikreditkan bukan hanya terkait kegiatan usaha tapi juga yang terkait menagih, mendapatkan dan memelihara penghasilan.

    • NANISS

      Member
      10 April 2023 at 4:18 pm

      betul kak,tp info dari pak AR spti itu…

      • wverdi

        Member
        17 April 2023 at 1:25 pm

        Kreditkan saja dulu nanti dipertahankan saat dikoreksi di pemeriksaan.

Viewing 1 - 3 of 3 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now