Ortax Forums Akuntansi Pajak Jurnal Pemindahbukuan SPT PPh Tahunan ke SPT masa PPh 25

  • Jurnal Pemindahbukuan SPT PPh Tahunan ke SPT masa PPh 25

     hady wahadi updated 1 month ago 2 Members · 2 Posts
  • songryu87

    Member
    12 April 2022 at 8:31 am

    halo rekan,

    jadi tahun 2020 saya bayar KB PPh tahunan badan, akan tetapi idbilling salah tahun 2019 & sdh terbayar. karena waktunya mepet sehingga belum dilakukan PBK & bayar lagi utk KB thn 2020 (yg benar)

    1. Jurnal untuk KB salah thn (2019) bagaimana?

    dari jurnal ini : Hutang PPh badan 2019 6.000.000

    Kas/bank 6.000.000

    apakah ada jurnal lain lagi?

    2. Lalu thn 2021 dilakukan PBK atas KB salah tahun tadi ke PPh 25 masa (dibagi menjadi 6 masa). Jurnalnya bagaimana?

    apakah : Uang muka PPh 25 1.500.000

    Hutang PPh 25 500.000

    PBK thn 2019 1.000.000

    Terima kasih

  • hady wahadi

    Member
    12 April 2022 at 8:54 am

    1. jurnal untuk KB salah tahun
    Piutang lain / piutang pajak 6.000.000,- (D)
    kas/ bank 6.000.000,- (K)

    2. jurnal uang muka pph 25 selama 6 bulan
    uang muka PPh 25 1.500.000,- (D)
    hutang PPh 25 500.000,- (K)
    piutang lain / piutang pajak 1.000.000,- (K)

    • This reply was modified 1 month ago by  hady wahadi.
Viewing 1 - 2 of 2 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now