• Mrjack

    Member
    25 September 2014 at 3:14 pm

    mohon informasinya rekan2,

    PT. X melakukan transaksi dengan misalnya KPJB-PLN tanggal 20 Agustus 2014 senilai 20 juta (DPP), yang menjadi pertanyaan berkaitan pelaporan SPT Masa PPN oleh PT X. Hal tersebut disebabkan karena beberapa hal :
    – sampai dengan hari ini 25 Sept 2014 PT X belum menerima SSP dalam bentuk hardcopy dari PLN-KPJB berkaitan dengan PPN yang dipungut, tapi
    – PT X menerima email pemberitahuan dari CMS BRI Administrator, bahwa telah dilakukan pembayaran pajak SSP-NPWP, yang lengkapnya sbb :
    SSP NPWP pada tanggal 9/15/2014 3:31:14 PM

    NPWP : ……………………….
    Nama Wajib Pajak : PT X
    Alamat Wajib Pajak : ———————————
    Kode Map : 411211 (PPN Dalam Negeri )
    Kode Jenis Setoran : 900 (Pemungut )
    Masa Pajak : 08
    Tahun Pajak : 2014
    Jumlah Transaksi : 2,000,000.00
    NTB : ……………….
    NTPN : ………………………
    yang menjadi pertanyaanya adalah :
    1. Apakah diperkenankan pelaporan SPT Masa PPN Masa agustus 2014 tanpa dilampiri dengan Hardcopy SSP PPN atas PPN yang dipungut?
    2. Untuk Melaporkan SPT Masa PPN tersebut, untuk lampiran SSP – Pemungut bagaimana?

    terimakasih.