Ortax Forums PPN dan PPnBM SPT PPN Pembetulan LB

  • SPT PPN Pembetulan LB

     blankfank updated 1 month ago 2 Members · 2 Posts
  • Caecilia Rosy S. Tj

    Member
    17 December 2021 at 2:48 pm

    Rekan, mohon pencerahannya terkait SPT PPN karena pembetulan, ini cara pengisian (lebih teknis, kalau ada peraturannya lebih baik)<br class=”wp-dark-mode-ignore”>

    Pembetulan ini terkait LB di Pajak Masukannya.

    Sebagai ilustrasi SPT PPN Jan, dengan PK tidak ada perubahan (point ini yang tercantum di SPT Induk) sbb :

    SPT———————————————————— Normal —– PB 01<br class=”wp-dark-mode-ignore”>

    D. PPN kurang atau (lebih) bayar (IIA-IIB-IIC)——————– (500) —– (600)<br class=”wp-dark-mode-ignore”>

    E. PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan —– 0 —- (500)<br class=”wp-dark-mode-ignore”>

    F PPN kurang atau (lebih) bayar krn pembetulan (IID-IIE) ——- 0 —- (100)

    <br class=”wp-dark-mode-ignore”>

    Untuk pembetulan berikutnya, tidak ada perubahan nilai PM, cara pengisiannya :

    Opsi —- A —— B<br class=”wp-dark-mode-ignore”>

    D. ——- (600) atau (600)

    E. ——- (600) —– 0

    F. ——- 0 —– (600)

    Lebih bayar di PB 01 sudah dikompensasikan di bulan berikutnya.

    Bila pilihannya a, maka status SPT jadi nihil.

    Bila pilihannya b, maka status SPT lebih bayar dan dikompensasikan ke masa berikutnya.

    <br class=”wp-dark-mode-ignore”>

    Manakah yang benar dan diakui pajak ? Pilihan A atau B ?

    <br class=”wp-dark-mode-ignore”>

  • blankfank

    Member
    17 December 2021 at 4:00 pm

    kalo jawaban saya:

    B. LB di kompensasikan terus ke masa berikutnya. lalu LB tersebut akan saya refund dengan catatan akan diperiksa oleh kantor pajak dan setelah selesai LB tersebut akan dikembalikan/ditransfer oleh kantor pajak.

Viewing 1 - 2 of 2 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now