Ortax Forums PPh Badan Retur Sebagian pada Tahun Pajak Berbeda, Bagaimana Pelaporan di SPT Tahunan?

  • Retur Sebagian pada Tahun Pajak Berbeda, Bagaimana Pelaporan di SPT Tahunan?

     Johnson updated 1 month ago 3 Members · 5 Posts
  • Humaira Wan Putri

    Member
    5 April 2022 at 12:56 pm

    Atas invoice kami bln Desember thn 2020, kami menerima retur sebagian dr invoice tsb di bulan mei 2021 dan telah kami input di ppn masa mei

    Untuk pengakuan pendapatan di spt tahunan, apakah retur itu mengurangi pendapatan kami di thn 2021 atau tidak rekan? mohon infonya, terima kasih

  • Johnson

    Member
    7 April 2022 at 9:53 pm

    Intinya Angka Pendapatan di SPT tahunan mengikuti Angka pendapatan di Laporan Laba Rugi. Jika di lap Laba Rugi 2021 atas retur tersebut sudah mengurangi pendapatan, ya SPT tahunan ikut sama.

    Perihal PPN, itu rekan siapkan saja kertas kerja rekonsiliasi, jika suatu saat diperlukan sbg bukti/keterangan

    • Humaira Wan Putri

      Member
      11 April 2022 at 11:27 am

      Pak seharusnya kalau menurut peraturan apakah retur tsb mengurangi omzet 2021? sesuai input retur pada masa yg bersangkutan

      • Johnson

        Member
        12 April 2022 at 6:37 am

        mengikuti accounting.

  • Elina Ginting

    Member
    8 April 2022 at 6:34 pm

    setuju dgn rekan johnson

Viewing 1 - 3 of 3 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now