PK, PM, PPH yang tidak dijurnal

Dear Rekan"…
sy kebetulan karyawan baru mau menyelesaikan laporan keuangan, tetapi ternyata karyawan dlu tidak menjurnal PK dan PM pd saat pelaporan, nah jd saldo PM selalu bertambah tanpa ada pengeluaran (dr laporan), jd seolah" nilai PM nya itu besar sekali, pdahal setelah sy lakukan analisi Pm nya tidak sebesar itu. nah sy mau lakukan jurnal penyesuaian, tp sya bingun lawan account apa yaa? klo PM di kredit lalu di Debetnya apa?
lalu satu lagi untuk PPH Ps 22, 23, 25 sama kasusunya tidak ada jurnal penyesuai (tidak dikurangkan dengan hutang pajak) nah jd seolah" PPH itu nilai nilainya besar sekali, seharusnya kan dilakukan jurnal penyesuaian diakhir periode dengan lawanya hutang pajak supaya posisi saldonya NOL, nah kebetulan untuk saldo hutang pjaknya pun tidak ada saldo, jd transaksi dg pajaknya tidak dijurnal dg benar.

tolong yaa minta pencerahanya,,

Iyah niihh kerja keras bangeeddd 🙁 soalnya karyawan dlu salah menjurnal pd saat pembayaran PPN malah nambah trus PM nya coba ;(
teryata PM yang periode th" lamu malah nambah trus tanpa ada nya pengurangan, jd ktnya PM nya bsa di buat penyesuaian dg Laba ditahan.pantesan labanya asa gak masuk diakal (menurut Qu)
Nah untuk PPH ternyata eh ternyata kasus yg sam dg PM dimana pda saat pembayaran PPH Ps 29 bdan itu PPH 22, 23, 25 tidak dikurangi jd bertambah mulu, jd kan seolah" posisi neraca gede bangeedddd..

Makasih yaaa rekan" jd agak cerah niihh dikit otak kuw..

oohh yaa satu lagi mo nanya niihh (maklum pengalaman ku agak kurang)
gini loohhh Misal posisi Laba Sebelum pajak di R/L 50jt tp posisi kas dan bank di Neraca saldonya diangka 90jt nah loohh yg jd pertanyaan kan labanya cuman 500jt tp kok duit ada 900jt??? yg 40jt itu duit apa? (gak mungkin duit abal"kan) hheeee…tolong yaaa minta sedikit d terangkan..

makasiihh rekan" I LOVE So muuucchhh

itu sowry salah tik angka maksudnya 50jt dan 90jt,,heee kebanyakan 0 (NOL)

iyah apakah harus sperti itu laba berjalan = kas/bank??
gak juga kan??

yuuuupppsssss….mksiihhh
Lagi ya… heeee

misalnya perusahaan ada hutang pajak akibat dr hasil audit, dimana perusahaan harus membayar misal 50jt ke pajak,,nah jatuh tempo pembayaran pajaknya di tgl 30 desember. tp karena perusahaan tdak mampu u/ mmbeyar fuulll, lalu mengajukan cicilan ke pajak, dan pajak pun menyetujuinya. dimana cicilan tsb di lakukan sebanyak 5X. tiap bulanya @10jt, dan cicilan pertama di desember 10jt. berarti yg jd hutang perusahaan ke pajak tinggal 40jt kan. pertanyaanya bagaimana penjurnalan awalnya, saat pembayaran cicilan ke 1 dan saat sisa hutang?

oohh yaa nyambung yg posisi laba dg kas/bank yaa,,mau menambahkan dan komentari juga yaa..
iyaah betul bahwa arus kas itu di pengaruhi sm aktivitas operasional, inves, pendanaan. sedangkan laba yg ada di laporan R/L yg berisikan aktivitas penjualan, pembelian, serta beban yg dikeluarkan perusahaan u/ kegiatan ops kantor, jd laba tidak = kas/bank karna yg mempengaruhi ke 2 laporan tsb berbeda. R/L menunjukan periode berjalan, tanpa ada saldo periode sbelumnya. sedangkan Neraca itu laporanya tidak hanya periode berjalan tp dipengaruhi oleh saldo" periode sebelumnya..gimana ??? tolong kasih masukanya dan komentarnya..

tnx yaa,,,lumayan sedikit membantu..
klo pajak masukan yang di kurangkan itu masuk ke arus kas gak di di bagian aktivitas operasional sbg biaya pajak???