Informasi Pajak Terkini Forums PPN dan PPnBM Penerbitan Faktur Pajak atas Tagihan Bulan Januari s/d Juni 2022

Tagged: ,

  • Penerbitan Faktur Pajak atas Tagihan Bulan Januari s/d Juni 2022

     andydata88 updated 1 month, 3 weeks ago 2 Members · 3 Posts
  • andydata88

    Member
    5 August 2022 at 1:06 pm

    Perusahaan Kami (A) telah membuat debit note di bulan Januari s/d Juni 2022 atas pengurusan surat surat kapal perusahaan lain (B) yang sifat reimbursement dimana sebagian besar tidak ada kwitansi resmi dari pihak terkait.

    B melakukan pemotongan pph pasal 23 sebesar 2% atas debit note kami (bulan januari s/d april 2022) di masa April 2022 dan debit note (bulan mei & juni 2022) di bulan Juni 2022 atas biaya pengurusan surat kapal yang tidak ada kwitansinya.

    Karena B telah melakukan pemotongan pph pasal 23 di masa April 2022 dan masa Juni 2022 dimana akan menjadi issue pajak di kemudian hari.

    Ada beberapa hal yang ingin saya tanya kan:

    1. Apakah kami boleh menerbitkan faktur pajak atas debit note yang telah kami terbitkan dari bulan januari s/d juni 2022 di masa Juli 2022 ?

    2. terkait Faktur Pajak yg mau diterbitkan di masa juli 2022 untuk Debit note bulan januari s/d april 2022, apakah benar bahwa pembeli sudah tdk dapat mengkreditkan FP tsb, karena sudah melewati jangka waktu 3 bulan sejak saat Faktur Pajak seharusnya dibuat ?

    3. terkait Faktur Pajak yg mau diterbitkan di masa juli 2022 untuk Debit note bulan mei s/d juni 2022, apakah B dapat mengkreditkan FP tersebut ?

    4. kalo PT A menerbitkan faktur pajak untuk debit note bulan januari s/d Januari 2022, sedangkan PT B tidak melakukan pembayaran atas ppn tersebut karena tagihan telah dibayarkan di bulan April & juni 2022. Apakah PT B bisa dikenakan ppn renteng oleh kantor pajak ?

  • bunga_najwa

    Member
    5 August 2022 at 1:55 pm

    salam
    debit note yang rekan maksud bagaimana ya ? setau saya apabila debit note yang dimaksud sehubungan dengan reimbursement jadi gak di potong pph 23 dgn syarat bahwa reinbursement tsb tidak ada markup rekan #cmiiw
    lalu ini baru dibuatkan faktur pajak? kalau itu saya kurang yakin bisa. tapi kalau dibuatkan Faktur Pajak pengganti mungkin saja. Mungkin nanti dibantu sama rekan yg lain nya

  • andydata88

    Member
    5 August 2022 at 2:02 pm

    kak bunga_najwa, terima kasih atas responnya. Jadi PT B tidak melihat ini sebagai reimbursement karena ada beberapa biaya yang tidak ada kwitansi resmi dari instansi yang terkait, jadi oleh PT B dilakukan pemotongan pph pasal 23 atas biaya yang tidak ada kwitansi resminya.

Viewing 1 - 3 of 3 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now