Ortax Forums PPN dan PPnBM Debit Note dan Credit Note

  • Debit Note dan Credit Note

     teddy21 updated 14 years ago 3 Members · 10 Posts
  • teddy21

    Member
    3 May 2008 at 10:41 am

    Salam, untuk member ORTAX
    Mohon dibantu, perusahaan saya membeli produk di bulan Maret 08, penyerahan dan FP juga sudah dikirim pada saat penyerahan, namun di akhir bulan ada penurunan harga atas produk dan diterbitkan CN atas jumlah barang harga lama sebagai pengurang PM dan DN atas jumlah barang sebagai penambah PM di akhir Maret dan saya menerima CN DN tsb di akhir april. sedangkan perusahaan tlh melaporkan PM pada SPT bulan Maret,apa yg boleh dilakukan atas CN DN tersebut?
    Terima kasih

  • teddy21

    Member
    3 May 2008 at 10:41 am
  • mardi

    Member
    7 May 2008 at 12:26 am

    menurut saya selama tidak ada FP pengganti tidak ada pengaruhnya dengan kewajiban perpajakan (PPN)…
    Sepertinya seharusnya penjual harus menerbitkan FP Pengganti, yang artinya pembeli perlu membetulkan SPM Maret sesuai dengan faktur pajak pengganti

  • teddy21

    Member
    7 May 2008 at 9:56 am

    Thanks sdr Marti

    Itulah…… Yang saya terima adalah
    Credit Note:
    DPP = 11.466.817
    PPN = 1.146.681
    Jlm = 12.613.499

    Debit Note
    DPP = 7.621.993
    PPN = 762.199
    Jlm = 8.384.191

    Jadi bagaimana cara pembetulan laporan saya ke KP?

  • Wahyudi

    Member
    7 May 2008 at 10:48 am

    jadi bisa dikata apa kasusnya adalah ada revisi harga?

  • teddy21

    Member
    7 May 2008 at 9:37 pm

    Ya Pak Wahyudi. tolong bantu penyelesaiannya Pak, terimakasih

  • mardi

    Member
    7 May 2008 at 11:18 pm

    Pak teddy, untuk DN ada FP Penggantinya tidak?
    Untuk masa pajak penerimaan FP pengganti dilaporkan dengan DPP dan PPN 0 pada SPM April. Lalu Bapak membetulkan SPM Maret dengan FP yang telah dikreditkan diganti dengan FP yang baru…

    Mungkin Sdr. wahyudi ada pendapat, soalnya ini revisi harga, dimana PPN terutang waktu penyerahan, yang kemungkinan PPN terutang tidak terpengaruh dengan perubahan harga… atau dengan kata lain seharusnya PPN terutang nilainya tetap meskipun harga setelah penyerahan berubah???

  • teddy21

    Member
    8 May 2008 at 9:45 am

    Kami tidak terima FP Pengganti, dan diterbitkannya CN DN hanya mempengaruhi hutang piutnag saja, soalnya pembelian atas FP yang diterbitkan juga sudah lunas.

  • Wahyudi

    Member
    8 May 2008 at 11:34 am

    Kalo boleh tahu nilai awal sebelum ada CN dan DN itu berapa, sebab dengan demikian kemungkina kita akan lebih mudah lagi dalam ikut memecahkan masalahnya. Sebab info yg ada kan cuma nilai CN dan DN-nya.

  • teddy21

    Member
    8 May 2008 at 2:50 pm

    Terima kasih Pak Wahyudi,

    Total nilai Faktur (gabungan 26 item):
    DPP = 19.745.960
    PPN = 1.974.596
    Jlm = 21.720.556

    Credit Note (turun harga 2item):
    DPP = 11.466.817
    PPN = 1.146.681
    Jlm = 12.613.499

    Debit Note:
    DPP = 7.621.993
    PPN = 762.199
    Jlm = 8.384.191

    Jadi dengan diterbitkannya CN, penjual juga menerbitkan DN, demikian Pak Wahyudi

Viewing 1 - 10 of 10 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now