Perlakuan Faktur Pajak Yang Berbeda Masa
updated 4 years, 5 months ago
6 Members
·
11
Posts
Dear para master pajak,
langsung saja ke intinya rekan,saya selaku PENJUAL ada FP yang keselip bulan APR 2019 yang belum dikasih ke PEMBELI dan baru ketahuan dibulan OKT 2019,
bener gak bah kaya gini :
1. untuk penjual :
FP 010 bulan APR 2019 dilaporkan SPT PPN APR 2019
FP 011 bulan OKT 2019 dilaporkan SPT PEMBETULAN PPN APR 20192. untuk pembeli terima FP 010 dan 011 bulan OKT 2019
jadi untuk pembeli laporan pajak SPT PPN nya
010 dibulan APR 2019 dan 011 dibulan OKT 2019
atau 010 dan 011 dibulan OKT 2019soalnya kalo pembeli harus dilaporan SPT PPN 010 bulan APR dan 011 bulan OKT. kadang pembeli gak mau pembetulan SPT PPN apalagi salah PENJUAL. kita (penjual) disuruh batal FP APR 2019 dan terbitin lagi di OKT 2019
untuk penjual, bener gak kaya gini
Originaly posted by ainal:FP 010 bulan APR 2019 dilaporkan SPT PPN APR 2019
FP 011 bulan OKT 2019 dilaporkan SPT PEMBETULAN PPN APR 2019untuk pembeli, bener gak kaya gini
Originaly posted by ainal:010 dibulan APR 2019 dan 011 dibulan OKT 2019
atau
Originaly posted by ainal:010 dan 011 dibulan OKT 2019
kenapa FP keselip, malah jadi pembetulan FP ?
Ya dilaporkan saja di masa FP tersebut, gak perlu pembetulan
- Originaly posted by htk:
kenapa FP keselip, malah jadi pembetulan FP ?
Ya dilaporkan saja di masa FP tersebut, gak perlu pembetulan
Kan masa pajak nya sudah lewat rekan, kalau mau lapor paling maksimal 3 bulan setelah bulan terbit fp
- Originaly posted by ainal:
bener gak bah kaya gini :
1. untuk penjual :
FP 010 bulan APR 2019 dilaporkan SPT PPN APR 2019
FP 011 bulan OKT 2019 dilaporkan SPT PEMBETULAN PPN APR 2019betul…
Originaly posted by ainal:2. untuk pembeli terima FP 010 dan 011 bulan OKT 2019
jadi untuk pembeli laporan pajak SPT PPN nya
010 dibulan APR 2019 dan 011 dibulan OKT 2019
atau 010 dan 011 dibulan OKT 2019langsung aja 011 di bulan april atau mei, juni, dan juli (selebihnya fp tersebut tidak bisa dikreditkan karena melebihi batas 3 bulan)
Originaly posted by ainal:soalnya kalo pembeli harus dilaporan SPT PPN 010 bulan APR dan 011 bulan OKT. kadang pembeli gak mau pembetulan SPT PPN apalagi salah PENJUAL. kita (penjual) disuruh batal FP APR 2019 dan terbitin lagi di OKT 2019
ini coba di komunikasikan ke pihak pembeli, apakah dr 4 masa, april, mei, juni dan juli tidak ada yg perlu pembetulan? atau misal nilainya cukup signifikan bisa di betulkan, begitu juga sebaliknya…
bila nilai tidak signifikan / pembeli tidak mau pembetulan, maka ppn tersebut bisa di bebankan sebagai biaya…CMIIW
- Originaly posted by charles_99:
langsung aja 011 di bulan april atau mei, juni, dan juli (selebihnya fp tersebut tidak bisa dikreditkan karena melebihi batas 3 bulan)
kirain bagi pembeli dikreditkan nya masa OKT 2019 karena FP 011 nya bulan OKT 2019.
kalo FP 011 beda bulan tapi secara pelaporannya tetap di bulan 010 yaitu APR 2019 sama aja dong yah, mending FP 011 nya tetap bulan APR 2019,
karena FP 011 beda bulan gak ngaruh kelaporan bulan FP 011 nya - Originaly posted by charles_99:
bila nilai tidak signifikan / pembeli tidak mau pembetulan, maka ppn tersebut bisa di bebankan sebagai biaya…
dia gak mau pembetulan dan harus dibatalkan.
kirain saya khusus untuk FP Pengganti beda bulan secara teknis pelaporannya
bagi penjualnya :Originaly posted by ainal:FP 010 bulan APR 2019 dilaporkan SPT PPN APR 2019
FP 011 bulan OKT 2019 dilaporkan SPT PEMBETULAN PPN APR 2019bagi pembeli :
dilaporkan bulan okt 2019 karena FP 011 nya bulan OKT 2019, biar pembeli gak melakukan pembetulan- Originaly posted by htk:
kenapa FP keselip, malah jadi pembetulan FP ?
Ya dilaporkan saja di masa FP tersebut, gak perlu pembetulan
Saya juga bingung rekan.
PER-24/PJ/2012 Pasal 15 Ayat 1
Atas Faktur Pajak yang rusak, salah dalam pengisian, atau salah dalam penulisan, sehingga tidak memuat keterangan yang lengkap, jelas, dan benar, PKP yang menerbitkan Faktur Pajak tersebut dapat menerbitkan Faktur Pajak penggantiApakah dalam kasus ini seperti kriteria yang disebutkan di atas sehingga harus menerbitkan FP Pengganti?
- Originaly posted by ainal:
dia gak mau pembetulan dan harus dibatalkan.
tanyakan ke pembeli dasar hukumnya apa ?
Bahkan kalo FP April di batalkan dan diterbitkan dengan NSFP baru di bulan Oktober maka FP di anggap "cacat".
Karena penerbitan FP sudah melewati 3 bulan dari masa penyerahan.dan jika pembeli menggunakan FP April dan melakukan pembetulan SPT PPN, maka ini lebih menguntungkan.
PM dapat dikompensasikan ke masa PPN Bulan Oktober.CMIIW
