Media Komunitas Perpajakan Indonesia Forums e-SPT Pembetulan SPT PPN

  • Pembetulan SPT PPN

     aGENz updated 6 years, 2 months ago 4 Members · 11 Posts
  • sunny112_

    Member
    21 December 2017 at 5:09 pm

    Dear All,

    Mohon bantuannya.
    Saya mempunyai kasus seperti ini.
    Pada masa spt ppn februari, saya ada salah input penjualan, yang seharusnya penjualan itu kena PPN tapi saya input tanpa PPN.
    Jika saya ingin melakukan pembetulan, apakah masih bisa di bulan desember sekarang ?
    Terimakasih.

  • sunny112_

    Member
    21 December 2017 at 5:09 pm
  • begawan5060

    Member
    21 December 2017 at 6:47 pm

    Sangat bisa..

  • sunny112_

    Member
    22 December 2017 at 10:45 am

    Dear Rekan,

    Jika bisa :
    1. apakah akan mempengaruhi ke SPT di bulan-bulan berikutnya dan melakukan pembetulan semuanya dari februari s/d november ?
    2. bagaimana jika ada faktur pajak di bulan februari yang dibatalkan, dan saya menerbitkan faktur pajak baru, dengan no faktur pajak yang tersisa di bulan februari tersebut, apakah bisa dan tidak akan ada masalah ?

    mohon bantuannya, karena saya masih sangat awam mengenai pajak.
    terimakasih.

  • TaxJunior

    Member
    22 December 2017 at 10:51 am

    Setau saya, kalau sudah melaporkan SPT Masa PPN, kemungkinan kecil ada tersisa nomor faktur. terkecuali faktur yang batal dibuat faktur pengganti.
    dan melakukan pembetulan tidak ada kaitannya dengan periode berikutnya.
    terkecuali ada faktur yang belum terlaporkan.

    terima kasih dan mohon koreksi kalau saya salah menjelaskannya.

  • aGENz

    Member
    22 December 2017 at 11:03 am
    Originaly posted by sunny112_:

    1. apakah akan mempengaruhi ke SPT di bulan-bulan berikutnya dan melakukan pembetulan semuanya dari februari s/d november ?
    2. bagaimana jika ada faktur pajak di bulan februari yang dibatalkan, dan saya menerbitkan faktur pajak baru, dengan no faktur pajak yang tersisa di bulan februari tersebut, apakah bisa dan tidak akan ada masalah ?

    1. Kondisi nya Lebih Bayar atau Kurang Bayar pada SPT sebelumnya?

    2. Jika dibatalkan harus ada alasanya jika memang transaksi tsb dibatalkan maka harus ada surat batal tanda tangan kedua belah pihak dan dilaporkan ke KPP masing masing (PER 24 th 2012) .

    sedangkan untuk penerbitan Faktur Pajak Baru di Masa Feb 2017 maka Faktur Pajak tersebut telat di terbitkan. kemungkinan akan di terbitkan STP 2% dari DPP Rekan.
    dan sisi pembeli maka FP tersebut tidak dapat di kreditkan.

    mohon revisi jika salah suhu..

  • sunny112_

    Member
    22 December 2017 at 11:12 am

    Dear Rekan,

    Kalau misalkan melakukan pembetulan, faktur tersebut jadi kena PPN, berarti saya harus bayar PPN tersebut ya ? kecuali ada Faktur Masukan yang saya masukan lagi di bulan tersebut, nominalnya sesuai dengan PPNnya.

    Betul tidak ya kalau seperti itu ?

    Mohon bantuannya rekan.
    Terimakasih.

  • aGENz

    Member
    22 December 2017 at 11:28 am
    Originaly posted by sunny112_:

    Kalau misalkan melakukan pembetulan, faktur tersebut jadi kena PPN, berarti saya harus bayar PPN tersebut ya ?

    betul harus bayar PPN pada SPT Pembetulannya

    Originaly posted by sunny112_:

    kecuali ada Faktur Masukan yang saya masukan lagi di bulan tersebut, nominalnya sesuai dengan PPNnya.

    benar sih.. tapi dikenyataannya pasti kalau tidak LB ya KB… tidak bisa pas..

    CMIWW

  • aGENz

    Member
    22 December 2017 at 11:29 am
    Originaly posted by sunny112_:

    alau misalkan melakukan pembetulan, faktur tersebut jadi kena PPN, berarti saya harus bayar PPN tersebut ya ?

    oh iya satu lagi..
    kalau seandainya SPT Normalnya menunjukan Lebih bayar,
    maka seharusnya tidak jadi Kurang Bayar.
    tetapi Lebih Bayar menjadi lebih kecil.

    CMIWW

  • sunny112_

    Member
    22 December 2017 at 11:41 am

    oh iya satu lagi..
    kalau seandainya SPT Normalnya menunjukan Lebih bayar,
    maka seharusnya tidak jadi Kurang Bayar.
    tetapi Lebih Bayar menjadi lebih kecil.

    * Maksudnya jika di SPT Januari nya saya LB, maka pada saat pembetulan PPN tersebut tidak usah saya bayar, dan akan mengurangi LB saya sebelumnya, misalkan SPT Januari LB 50jt dan PPN yang harus saya bayar atas pembetulan tadi 10jt, jadi LB saya menjadi 40jt.
    Begitu bukan ya rekan ? mohon bantuan dan koreksinya.
    Terimakasih.

  • aGENz

    Member
    15 January 2018 at 3:47 pm
    Originaly posted by sunny112_:

    * Maksudnya jika di SPT Januari nya saya LB, maka pada saat pembetulan PPN tersebut tidak usah saya bayar, dan akan mengurangi LB saya sebelumnya, misalkan SPT Januari LB 50jt dan PPN yang harus saya bayar atas pembetulan tadi 10jt, jadi LB saya menjadi 40jt.
    Begitu bukan ya rekan ? mohon bantuan dan koreksinya.
    Terimakasih.

    BETUL Sekali rekan

Viewing 1 - 11 of 11 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now